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浙江温州洞头农村信用合作联社 2016年度信息披露报告摘要

2017/06/19 10:23 来源:温州日报瓯网 编辑:杨凡 浏览:4464

 根据《商业银行信息披露办法》(中国银监会令2007年第7号)和《中国银监会办公厅关于落实商业银行信息披露办法开展信息披露建设工作的通知》(银监办通〔2007〕192号)的有关规定,洞头农村信用合作联社对2016年度进行信息披露,本次信息披露的主要内容分为财务会计报告、各项风险管理状况、法人治理情况、年度重大事项等信息。2016年度财务会计报告已经浙江天平会计师事务所(特殊普通合伙)审计。

第一章 基本情况

浙江温州洞头农村信用合作联社(以下简称“本联社”)系在原洞头县农村信用合作社联合社及其下属农村信用社的基础上,由浙江温州鹿城农村商业银行、浙江温州瓯海农村商业银行两家战略投资者和洞头区范围内自然人、企业法人及其他经济组织等出资组建的股份合作制农村信用联社,经中国银行业监督管理委员会浙江监管局核准,取得E0307S333030001号中华人民共和国金融许可证。2008年7月10日经洞头工商行政管理局核准登记,取得注册号为91330322678404949X的法人营业执照,现注册资本52,136,000.00元,实收资本104,474,027.00元。

住所:温州市洞头区北岙街道中心街111号。

法定代表人:陈剑林。

经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理国内结算;办理票据承兑与贴现;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券、金融债券;从事同业拆借;代理收付款项及代理保险业务;从事借记卡业务;上述业务不含外汇业务。经中国银行业监管机构批准的其他业务。

第二章 财务会计报告摘要

一、报表信息披露

2016年度,主要经营指标情况见资产负债表(表一)、利润表(表二)、现金流量表(表三)、所有者权益变动表(表四)。

二、或有事项

(1)或有事项

2016年度,本联社对表内不良贷款已提起诉讼的案件共53起,涉及的金额为1,428.35万元。

(2)表外承诺事项

无。

三、各项资产减值损失准备计提情况

贷款损失准备账面余额71,603,279.13元,2016年12月31日后审定值71,603,279.13元。对信贷资产按五级分类标准计算即正常类贷款1.5%、关注类贷款3%、次级类贷款30%、可疑类贷款60%、损失类贷款100%,应提贷款损失准备51,828,455.52元,实际计提71,603,279.13元。本联社的不良贷款拨备覆盖率为219.44%,贷款拨备率为3.24%,符合浙江省农村信用社联合社、浙江省财政厅文件《关于印发浙江农信系统2016年度会计决算工作意见的通知》(浙信联发[2016]36号)及《商业银行贷款损失准备管理办法》(中国银监会2011年第4号):“各行社计提的贷款损失准备应同时满足监管部门不良贷款拨备覆盖率不低于150%,贷款拨备率不低于2.5%。”的规定。本联社的不良贷款拨备覆盖率、贷款拨备率计提符合规定要求。

四、其他重大事项说明

(1)本年度企业所得税尚未经汇算清缴,具体应缴金额最终以税务机关核定为准,具体金额可能影响期损益。

五、审计报告

浙江温州洞头农村信用合作联社全体股东:我们审计了后附的浙江温州洞头农村信用合作联社(以下简称洞头农信联社)财务报表,包括2016年12月31日的资产负债表,2016年度的利润表及股东权益变动表、现金流量表以及财务报表附注。

我们认为,洞头农信联社的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了洞头农信联社2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。

第三章 风险管理状况

根据《农村中小金融机构风险管理机制建设指引》(银监发〔2009〕107号)、《<农村中小金融机构风险管理机制建设指引>贯彻实施方案》文件规定,在风险管理方面,通过相关风险管理制度的建设及执行,本联社基本上已建成与业务规模、复杂程度、服务对象相适应的全面风险管理长效机制,风险管理水平和能力与业务规模相匹配。

一、风险管理体系的建立、完善及执行情况

为完善风险治理机制,提升风险管理水平,本联社根据全面风险管理框架要求,建立了以社员代表大会、理事会、监事会和高级管理层等为主体的法人治理组织架构,并根据内部控制的需要,初步搭建了风险管理组织架构。

本联社理事会负责建立和保持有效的风险管理体系,对风险管理承担最终责任。理事会下设风险(关联)管理委员会,对辖内风险管理实行统一领导,主要负责全社风险管理政策、风险管理原则和风险管理战略的研究和提出,负责系统性、突发性风险的防范和化解工作。风险(关联)管理委员会对理事会负责,并定期向理事会报告工作。

本联社监事会是全面风险管理的监督机构,负责监督理事会、高级管理人员建立完善风险管理体系并履行风险管理职责,对本联社的经营决策、风险管理和内部控制等进行监督并指导本联社内部审计工作。

本联社高级管理层负责组织实施全面风险管理。执行理事会制定的风险战略,落实风险管理政策,制定覆盖全部业务和管理环节的风险管理制度和程序,根据理事会授权制定风险识别、计量、监测和控制的程序和操作规程,定期或不定期向理事会报告风险管理状况,及时采取措施改善风险管理水平。

风险合规部是负责本联社各类风险、各项业务的合规政策及法律事务管理的职能部门。风险合规部主要负责制定本联社风险管理制度、风险认定程序和办法的拟定;对各类风险的防范和处置工作进行指导和协调,对重大安全性、流动性金融风险进行预警、监测和处置;负责各类风险的计量、识别、评估和监测管理,定期对各类风险作出判断与评估,及时向管理层和监管、上级管理部门报告风险变化情况,为高级管理层提供决策依据;负责风险管理系统的管理与运行。

各个业务部门及下辖信用社负责本部门业务领域范围内的风险防控工作。

二、流动性风险

(一)流动性风险监管指标

目前,本联社流动性风险管理主要是根据银监部门的监管要求,按月定期报告《流动性比例监测表》、《流动性期限缺口统计表》、《存贷款明细报表》、《人民币备付率报表》等有关流动性风险指标监测统计表。

流动性风险监测指标主要有存贷比、流动性比例、流动性缺口率、核心负债依存度、净稳定融资比例等。参照本联社风险监管核心指标,本联社的流动性缺口率、净稳定融资比例、流动性比例、核心负债依存度均符合监管指标要求,且表现较为良好。

(二)压力测试开展情况及效果

本联社按银监要求每季做好流动性压力测试,并尝试做好资本充足压力测试,形成相关测试结果向决策层和监管部门报告。

本联社第四季度压力测试时点为2016年12月31日,以流动性期限缺口分析为主,结合运用单因子的敏感性分析和多因子情景分析结合的方法,通过轻度、中度、重度三种压力情景假设,实现对资产负债表静态变动的测试。

按照情景压力假设下本行资产负债表静态现金流分布情况,得出的测试结论:

1.单一风险因素影响。在存款流失、贷款逾期增加、市场融资减少和交易对手违约四种压力环境下,本联社持有充足的流动性资产,均能保持良好的流动性。

2.情景模式影响。在四种风险因素共同作用下,本联社在轻、中、重度压力下流动性缺口仍为正值,表示依然能保持良好的流动性。

从此次四项单因子和综合情景模型分析来看,目前本联社30天内的流动性情况良好,除非发生市场性、区域性、系统性的风险,都能较好的应对流动性缺口问题。根据资产配比情况来看,本联社30天内及30天以上的资产配比较为理想。但在外部因素严重恶化、存款流失严重、贷款出现严重逾期及同业资金大量违约的情况下,仍然存在流动性不足的可能,本联社将仍然保持高度警惕,及时识别和化解流动性风险隐患,不会给本联社造成非常恶劣的影响。

(三)应急计划的有效性

为加强流动性管理,防范流动性风险,最大限度地减少因流动性原因产生的支付风险,本联社制订了流动性预案应急措施,流动性发生危机时,根据情况紧急程度,按流动性风险预警、市场融资、减持流动性较强的资产、启动对央行再融资程序等措施操作。

三、信用风险

(一)未考虑抵质押物及其他信用增级措施的最大信用风险敞口

表:信用风险敞口计算表

金额单位:万元

项目2016-12-31资产负债表项目的信用风险敞口包括:存放中央银行款项80,290.01存放同业款项30,793.31拆出资金5,192.16交易性金融资产10987.165买入返售金融资产-应收利息769.55发放贷款和垫款213,668.00可供出售金融资产450.00持有至到期投资599.89长期股权投资-应收款项类金融资产1,604.00合计344,354.09

(二)发放贷款及贷款减值准备情况

截至2016年12月31日,本联社信贷资产余额为220,828.33万元,其中:正常类贷款余额216,181.84万元,关注类贷款余额1,383.42万元,次级类贷款余额1,751.91万元,可疑类贷款余额345.30万元,损失类贷款余额1,165.86万元。贷款拨备率及不良贷款拨备率均符合银监会的监管要求。

(三)逾期贷款情况

截至2016年12月31日,本联社逾期贷款总额2,539.86万元,占信贷资产余额220,828.33万元的1.15%。

(四)信用风险监管指标状况

1.授信集中度

截至2016年12月31日,本联社账面最大一家集团客户授信总额为2,475.00 万元,单一集团客户授信集中度为6.79%,符合≤15.00%的监管指标要求。

截至2016年12月31日,本联社账面最大一家客户贷款总额为2,285.00万元,单一客户贷款集中度为6.27%,符合≤10.00%的监管指标要求。

2.全部关联度

截至2016年12月31日,本联社全部关联授信为1,277.00万元,全部关联度为3.50%,符合≤50.00%的监管指标要求。

四、市场风险

本联社债券理财余额总计11,587.06万元,其中:政府债券599.89万元占比5.18%,商业银行金融债10,987.17万元占比94.82%。本联社债券的主要组成部分为商业银行金额债券,在债券市场中面临风险相对较小。

我们认为,本联社目前自营性市场风险不大。本联社的市场风险现状主要涉及银行账户的利率风险、利率重新定价风险的缺口、资产负债表日外币汇率风险敞口及债券组成结构等方面。

利率风险主要包括来自银行业务的资产负债期限结构错配的风险和资金业务持作买卖用途头寸的风险。银行业务利率风险是本联社许多业务的内在风险,产生利率风险的因素包括合同到期日的时差,或资产负债重置利率。而持作买卖用途利率风险主要来自资金业务的投资组合。人民币存款和贷款的基准利率均由中国人民银行制定,本联社是按中国人民银行所定的利率进行贷款及存款活动。本联社的金融资产及负债均以人民币为主。

五、操作风险

(一)操作风险管理执行情况。操作风险是指由于不完善或者错误的内部流程、人员和系统或者外来事件带来的损失风险,包括法律风险,但是不包括战略和名誉风险。《中国银监会关于中国银行业实施新监管标准的指导意见》(银监发﹝2011﹞44号)首次将操作风险纳入我国银行业资本计提的范畴。基于操作风险的资本计算,目前已经考虑了内部程序、系统、人员以及外部事件,尚未考虑声誉风险和战略风险。本联社涉及的主要操作风险为外部欺诈、内部欺诈、产品交易、信息系统出错、实物资产损失以及法律风险。就农村合作金融机构来说,操作风险是面临的最主要的风险之一。一方面是因为操作风险涉及范围广管理难度大造成的,另一方面也是由农村金融机构的业务特征决定的。

目前,本联社开展的业务主要包括:个人业务(个人信贷、储蓄业务、信用卡、银行卡)、公司业务(公司信贷、对公存款)、票据等结算业务、代收代付等资金业务。在内部控制制度建立的基础上,已基本实现了业务的全覆盖,基本能够保证一线业务人员按照规范进行操作。在日常操作中,本联社由风险合规部负责操作风险的识别、计量与风险提示,财务会计部下设的非现场管理监督中心负责对业务核算实施事后监督,各个部门负责涉及部门业务所面临的操作风险,审计部实施操作合规的监督评价工作。

第四章 法人治理状况

一、召开股东(社员)代表大会情况

本联社共有社员代表51名,其中:非职工自然人社员代表19名,占37.25%;法人社员代表19名,占37.25%;职工社员代表13名,占25.50%。本联社2016年度共召开社员代表大会2次,共审议通过20项决议。

本年度召开了第三届社员代表大会第二次会议、第三届社员代表大会第三次会议共2次会议,会议次数、会议程序、到会人数和表决程序符合章程要求。

二、理事会成员情况

1.陈剑林:男,1968年5月出生,本科学历,中共党员,任洞头农村信用合作联社党委书记、理事长。

2.曾华越:男,1968年12月出生,本科学历,中共党员,任洞头农村信用联社党委委员、主任;

3.朱建松:男,1971年9月出生,本科学历,中共党员,任洞头农村信用联社党委委员、副主任;

4.王海员:男,1971年9月出生,高中学历,中共党员,任洞头益凡家电经营部总经理;

5.李建胜:男,1974年10月出生,本科学历,中共党员,任瓯海农商银行办公室副主任(主持工作);

6.陈秋萍:女,1967年12月出生,本科学历,中共党员,任洞头电信分公司财务主任;

7.周自知:男,1973年10月出生,本科学历,中共党员,任鹿城农商银行办公室主任;

8.林志杰:男,1966年10月出生,大专学历,任温州捷禾水产食品有限公司董事长;

9.洪求伟:男,1964年9月出生,大专学历,中共党员。任东屏街道东岙村村委会委员、主任;

10.虞鹿城:男,1983年11月出生,大专学历,任洞头鹿西海洋渔业石油有限公司财务副经理;

11.戴景海:男,1950年9月出生,中专毕业,中共党员,从事银行工作31年,曾任温州办事处信贷科科长,现已退休。

三、监事会成员情况

1.施世来:男,1975年12月出生,本科学历,中共党员,现任洞头农村信用合作联社监事长;

2.李海燕:女,1973年5月出生,本科学历,中共党员,现任洞头农村信用合作联社审计部总经理;

3.叶爱华:女,1963年8月出生,大专学历,中共党员,在洞头第一中学任教。

4.朱丰荣:男,1954年4月出生,初中学历,中共党员,大门镇小门村村主任;

5.郑西平:男,1962年4月出生,大专学历,中共党员,浙江恒博电气制造有限公司董事长;

6.郭卫民:男,1968年8月出生,高中学历,中共党员,温州市洞头诚美广告公司总经理;

7.蔡桂英:女,1969年12月出生,大专学历,中共党员,任城南社区党总支第一支部书记。

四、高级管理层成员情况

1.曾华越:男,1968年12月出生,本科学历,中共党员,任洞头农村信用合作联社主任。

2.朱建松:男,1971年9月出生,本科学历,中共党员,任洞头农村信用合作联社副主任。

五、部门与分支机构设置情况

联社下设8大部室3个中心:办公室(含人事)、业务发展部、电子银行部、财务会计部、科技服务部、风险合规部、审计部(含监察室)、安全保卫部。下辖一个营业部、7个信用社、3个分社。

第五章 年度重大事项

一、实施股份制改革,组建农商银行

2016年12月29日股改总体方案经省政府同意,2016年12月30日,获浙江银监局批复同意筹建农商银行。

二、股权变化情况

2016年分别按同比例(10:5)实行配售股、送股,并清退老股金和不符合农商银行发起人资格股金,截止2016年末股本总额为10447.4027万股。

2016年股权转让共121户,股金合计411.502万股。

三、其他事项

截至本财务报表签署日本社尚未办理企业所得税汇算清缴,若本报表确认的2016年度应交所得税与实际汇算清缴数有差异,以主管税务机关受理的年度所得税汇算清缴数为准。

第六章 其他提示

一、本社理事会及高级管理人员保证本报告所载内容无虚假和隐瞒事实情况,并对其承担相应的法律责任。

二、信息披露途径

(一)本报告备置地点:本联社理事会办公室、营业场所。

(二)本报告在《温州日报》上予以披露。

 

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